（単位：千円）

前連結会計年度

（自　2024年10月１日

至　2025年９月30日）

当連結会計年度

（自　2025年10月１日

至　2026年９月30日）

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純損失（△）

△72,473

△295,651

減価償却費

146,309

163,961

株式報酬費用

7,144

9,938

のれん償却額

9,855

33,523

固定資産売却益

－

△2,151

固定資産売却損

－

2,579

固定資産除却損

－

4,599

投資有価証券評価損

－

29,999

減損損失

－

78,387

店舗閉鎖損失

－

6,708

貸倒引当金の増減額（△は減少）

7,162

26,335

賞与引当金の増減額（△は減少）

－

398

受取利息及び受取配当金

△2,667

△4,507

支払利息

1,578

4,485

売上債権の増減額（△は増加）

△89,848

94,066

前払費用の増減額（△は増加）

－

△25,612

棚卸資産の増減額（△は増加）

△573

△364

仕入債務の増減額（△は減少）

△9,859

14,264

未払金の増減額（△は減少）

43,880

12,453

契約負債の増減額（△は減少）

△22,108

△954

未払消費税等の増減額（△は減少）

35,743

△22,150

未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少）

4,088

△1,926

預り金の増減額（△は減少）

－

△17,135

役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）

△52,000

－

その他

5,121

5,100

小計

11,354

116,349

利息及び配当金の受取額

2,807

5,625

利息の支払額

△1,578

△5,338

法人税等の支払額又は還付額（△は支払）

23,626

△56,209

営業活動によるキャッシュ・フロー

36,208

60,427

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の売却による収入

－

4,700

有形固定資産の取得による支出

△37,377

△70,291

無形固定資産の取得による支出

△79,043

△79,483

保険金の受取による収入

－

816

投資有価証券の取得による支出

△30,000

－

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出

△195,021

△182,646

従業員に対する貸付けによる支出

△2,580

－

従業員に対する貸付金の回収による収入

3,058

1,063

敷金及び保証金の返還による収入

－

213

敷金及び保証金の差入による支出

△13,057

△59,306

保険積立金の積立による支出

△6,723

△6,723

投資活動によるキャッシュ・フロー

△360,745

△391,657

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入れによる収入

180,000

180,000

短期借入金の返済による支出

△180,000

△180,000

長期借入れによる収入

318,000

120,000

長期借入金の返済による支出

△39,296

△121,451

財務活動によるキャッシュ・フロー

278,704

△1,451

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△45,832

△332,681

現金及び現金同等物の期首残高

1,870,317

1,860,214

新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額

35,729

－

現金及び現金同等物の期末残高

1,860,214

1,527,532