（単位：千円）

 前連結会計年度

(自　2024年８月１日

　至　2025年７月31日)

 当連結会計年度

(自　2025年８月１日

　至　2026年７月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益

60,138

155,439

減価償却費

20,318

23,476

株式報酬費用

6,231

8,750

貸倒引当金の増減額（△は減少）

536

△459

賞与引当金の増減額（△は減少）

36,776

26,987

役員賞与引当金の増減額（△は減少）

－

13,846

受取利息及び受取配当金

△26

△31

支払利息

471

225

固定資産除却損

135

0

為替差損益（△は益）

53

△3,911

事務所移転費用

52

－

売上債権の増減額（△は増加）

△103,416

42,988

棚卸資産の増減額（△は増加）

5,422

△695

仕入債務の増減額（△は減少）

7,638

△22,384

未払消費税等の増減額（△は減少）

△28,373

10,424

未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少）

△2,104

1,940

その他の資産の増減額（△は増加）

5,374

△2,620

その他の負債の増減額（△は減少）

10,800

16,625

その他

0

△352

小計

20,030

270,249

利息及び配当金の受取額

26

31

利息の支払額

△470

△225

法人税等の支払額又は還付額（△は支払）

△86,017

△23,431

事務所移転費用の支払額

△52

－

営業活動によるキャッシュ・フロー

△66,484

246,624

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△8,560

△18,844

無形固定資産の取得による支出

△2,183

－

敷金の回収による収入

1,305

－

敷金の差入による支出

△423

－

出資金の回収による収入

10

－

投資活動によるキャッシュ・フロー

△9,851

△18,844

財務活動によるキャッシュ・フロー

長期借入金の返済による支出

△22,444

△17,234

株式の発行による収入

2,490

856

自己株式の取得による支出

－

△21

財務活動によるキャッシュ・フロー

△19,954

△16,399

現金及び現金同等物に係る換算差額

△605

△1,195

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△96,895

210,184

現金及び現金同等物の期首残高

957,828

860,933

現金及び現金同等物の期末残高

860,933

1,071,117