（単位：千円）

 前連結会計年度

(自　2024年10月１日

　至　2025年９月30日)

 当連結会計年度

(自　2025年10月１日

　至　2026年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益

684,215

29,942

減価償却費

38,131

48,935

固定資産除却損

12,167

6,171

のれん償却額

133,732

179,124

株式報酬費用

11,606

16,121

賞与引当金の増減額（△は減少）

11,833

△40,685

貸倒引当金の増減額（△は減少）

0

△412

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

7,200

16,690

役員賞与引当金の増減額（△は減少）

18,726

△18,726

投資有価証券評価損益（△は益）

77,061

-

受取利息及び受取配当金

△3,540

△4,943

支払利息

11,216

17,232

売上債権の増減額（△は増加）

23,534

△108,843

商品の増減額（△は増加）

1,675

4,308

仕掛品の増減額（△は増加）

-

△155

貯蔵品の増減額（△は増加）

29

△7

営業債務の増減額（△は減少）

19,004

23,572

未払金の増減額（△は減少）

316,085

△293,193

未払費用の増減額（△は減少）

△19,296

△35,699

長期未払金の増減額（△は減少）

-

△18,927

その他の資産の増減額（△は増加）

17,533

△17,521

その他の負債の増減額（△は減少）

△707

△23,796

小計

1,360,210

△220,813

利息及び配当金の受取額

3,540

4,943

利息の支払額

△11,148

△16,932

法人税等の支払額

△322,987

△178,373

営業活動によるキャッシュ・フロー

1,029,615

△411,175

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△6,737

△78,551

無形固定資産の取得による支出

△56,750

-

定期預金の払戻による収入

30,001

-

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出

△768,906

△43,609

事業譲受による支出

△90,000

-

差入保証金の回収による収入

1,893

467

敷金の差入による支出

△5,289

△90,161

敷金の回収による収入

-

5,298

長期前払費用の取得による支出

△399

-

資産除去債務の履行による支出

△161

△8,525

投資活動によるキャッシュ・フロー

△896,350

△215,081

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入れによる収入

250,000

500,000

短期借入金の返済による支出

△275,300

△500,000

長期借入れによる収入

900,000

-

長期借入金の返済による支出

△289,649

△400,395

自己株式の取得による支出

△220,013

△36

配当金の支払額

△84,562

△83,250

新株予約権の発行による収入

1,037

-

財務活動によるキャッシュ・フロー

281,512

△483,681

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

414,776

△1,109,938

現金及び現金同等物の期首残高

1,002,516

1,417,293

現金及び現金同等物の期末残高

1,417,293

307,355