（単位：百万円）

 前連結会計年度

(自　2024年10月１日

　至　2025年９月30日)

 当連結会計年度

(自　2025年10月１日

　至　2026年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益

1,869

2,925

減価償却費

625

653

のれん償却額

321

335

株式報酬費用

1

2

投資有価証券評価損益（△は益）

－

143

減損損失

262

64

固定資産売却益

△0

－

固定資産除却損

39

13

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△10

11

賞与引当金の増減額（△は減少）

17

△41

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

15

4

役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）

1

1

受取利息

△6

△15

支払利息

13

16

新株予約権戻入益

△3

△3

持分法による投資損益（△は益）

△17

△42

売上債権の増減額（△は増加）

△392

△110

棚卸資産の増減額（△は増加）

△16

△42

その他の資産の増減額（△は増加）

△147

△122

仕入債務の増減額（△は減少）

2

△18

未払金の増減額（△は減少）

165

272

前受金の増減額（△は減少）

705

278

未払消費税等の増減額（△は減少）

203

△70

その他の負債の増減額（△は減少）

400

△42

その他

87

75

小計

4,138

4,290

利息の受取額

6

15

利息の支払額

△13

△16

法人税等の支払額

△633

△1,355

法人税等の還付額

80

－

営業活動によるキャッシュ・フロー

3,580

2,934

投資活動によるキャッシュ・フロー

投資有価証券の取得による支出

△300

－

有形固定資産の取得による支出

△701

△745

無形固定資産の取得による支出

△248

△131

敷金及び保証金の差入による支出

△76

△170

敷金及び保証金の回収による収入

1

20

長期貸付けによる支出

△89

△15

連結の範囲の変更を伴う

子会社株式の取得による収入

－

10

連結の範囲の変更を伴う

子会社株式の取得による支出

△170

－

非連結子会社株式の取得による支出

△25

△139

その他

－

0

投資活動によるキャッシュ・フロー

△1,608

△1,171

（単位：百万円）

 前連結会計年度

(自　2024年10月１日

　至　2025年９月30日)

 当連結会計年度

(自　2025年10月１日

　至　2026年９月30日)

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入れによる収入

2,875

3,833

短期借入金の返済による支出

△2,862

△3,772

長期借入金の返済による支出

△377

△377

株式の発行による収入

18

－

自己株式の売却による収入

0

4

配当金の支払額

△666

△674

財務活動によるキャッシュ・フロー

△1,011

△986

現金及び現金同等物に係る換算差額

0

△14

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

960

761

現金及び現金同等物の期首残高

5,359

6,460

新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額

140

51

現金及び現金同等物の期末残高

6,460

7,273