当グループは、株主、顧客、取引先及び社員にとってより高い企業価値の創造に努めることを最重要課題と認識し、経営環境の変化に迅速かつ的確に対応できる組織体制と公正かつ透明性のある経営システムの構築・充実ならびにリスク・コンプライアンス体制の強化を図ることに努めています。
(1) 株主の権利・平等性の確保のための環境整備に努めます。
(2) 株主以外のステークホルダーとの適切な協働に努めます。
(3) 適切な情報開示と透明性の確保に努めます。
(4) 取締役会等の責務に応えるため適切な遂行に努めます。
(5) 株主との建設的な対話に努めます。

本欄に記載すべき事項はありません。

【原則1-4.　政策保有株式】
1.　政策保有に関する方針
当社は、事業の拡大・発展及び安定化・効率化に資する取引関係の構築・強化を目的とした企業の株式を保有しています。保有の合理性及び個別銘柄の保有適否に関しては、資本効率性の観点から当社の資本コスト水準と対象会社のROE水準を確認し、総合的に判断する方針であり、毎年、取締役会において、当社事業との関連、将来的な当社事業の方向性への貢献等も含め、保有適否を検討・確認しています。
2024年度を初年度とし、2026年度を最終年度とする中期経営計画を2024年5月に公表し、その中で経営資源の適切な分配を掲げ、政策保有株式の削減などにより中期経営計画期間内に70億円を創出し、成長投資や株主還元へ振り向けます。2026年3月末までに、政策保有株式の削減により80億円を創出しており、引き続き政策保有株式の縮減を進めます。
2.　議決権行使に関する基本方針
政策保有株式の議決権の行使については、画一的な基準で賛否を判断するのではなく、議案が株主価値を棄損するものか確認し、また保有先の業況等を勘案した上で、賛否を判断し議決権を行使します。

【原則1-7.　関連当事者間の取引】
当社は、関連当事者取引を行う場合には、当社取締役会にてその内容及び性質に応じた適切な手続きを実施し、有価証券報告書等に開示することとしています。また、関連当事者の有無及び関連当事者と当社との取引の有無、並びに取引の内容等については、開示に先立ち取締役会に報告し、「関連当事者の開示に関する会計基準の適用指針」に定める取引の重要性の判断基準に基づき評価を行なっています。

【原則2-4.　女性の活躍促進 を含む社内の多様性の確保】
補充原則2-4① 中核人材の登用等における多様性の確保
当社は、様々な価値観や考えを持った多様な人材が個性や能力を存分に発揮し、活躍できる組織になることを目指しています。多様な価値観を持った社員から生まれる新たなアイデアを大切にし、社員一人ひとりの個性を尊重していくことが更なるイノベーションに繋がると確信しており、性別・年齢・国籍、障がいの有無、経験、価値観なども含め、多様な人材が活躍できる環境・組織風土の実現に向けて取り組んでいます。
これまで、本基本方針に沿って、女性技術者、中途採用者や外国人材の採用を積極的に行ってきました。今後も、多様な人材が活躍できる環境とすべく、女性管理職数についての目標設定や、それを踏まえた女性活躍機会の拡大に向けた活動、女性採用の強化、職種転換などに取り組んでいきます。また、中途採用者が能力発揮できる環境の整備にも注力しており、管理職にも一定水準の中途採用者が登用されています。今後も、性別や国籍にとらわれず、当社の中長期的な経営戦略の実現に寄与する多様な人材の採用、活用に向けて取り組んでいきます。
2026年3月末の当社（単体）の女性管理職比率は3.4％、外国人管理職は0%、中途採用者管理職比率は21.8％です。中核人材の多様性確保に向け、階層別教育ではスキルや経験等により選ばれた中核人材向けのマネジメント研修を行い、多様な人材が十分に能力を発揮できる環境の構築を進めています。2026年度に女性管理職を5.0％、外国人管理職と中途採用者管理職は現状以上となるよう目標を設定し、人材の採用・育成および社内環境整備に努めます。　
参考情報　ダイバーシティについて（https://www.fuji.co.jp/sustainability/social/diversity.html）

【原則2-6.　企業年金のアセットオーナーとしての機能発揮】
当社は、経理財務担当役員である年金運用責任者の下、資産運用に知見のある委員で構成される「資産運用委員会」を設置しています。委員会は健全な年金制度を維持し、必要な運用目標を達成するために、積立金の運用に関する基本方針を定めるとともに、運用ガイドラインや政策的資産構成割合の制定および見直しを行っています。運用商品・運用機関の選定については外部アドバイザーの知見も活用の上、同委員会で審議・決定しており、また、定期的に運用状況のモニタリングも行っています。

【原則3-1.　情報開示の充実】
1. 経営理念等や経営戦略、経営計画
当社は経営の基本理念を以下のように定め、有価証券報告書、ホームページ(https://www.fuji.co.jp/sustainability/philosophy.html)に開示しています。
①職務遂行の全ての場面において、法令・社会規範・定款・社内規則を遵守します。
②たゆまぬ技術開発と品質向上で、より便利で快適な社会づくりに貢献する商品・サービスを提供します。
③個人を尊重し、強いチームワークを育む明るい職場をつくります。
④グローバルで革新的な経営により、未来への新たな事業フィールドを拓きます。
⑤地球環境の保護が人類共通のテーマと認識し環境に配慮した企業活動を行います。
⑥児童労働や強制労働の排除はもとより、あらゆる差別を禁止し人権・多様性を尊重します。
また、経営戦略、経営計画として2024年度を初年度とし、2026年度を最終年度とする中期経営計画と1、2年目の振り返り資料をホームページ(https://www.fuji.co.jp/ir/policy/plan.html)に開示しています。
2. コーポレート・ガバナンスに関する基本方針
本報告書冒頭の「1.基本的な考え方」に記載しています。
3.　経営陣幹部・取締役の報酬
本報告書「II 経営上の意思決定、執行及び監督に係る経営管理組織その他のコーポレート・ガバナンス体制の状況」「１．機関構成・組織運営等に係る事項」「取締役報酬関係」に記載しています。
4. 経営陣幹部の選解任と取締役・監査役候補の指名
当社では、経営の意思決定機能と業務の執行機能を分離し、経営のスピード化と責任の明確化を図るため執行役員制度を導入しており、執行役員への権限委譲を行なうとともに業務の執行責任を持たせています。
執行役員の選定にあたっては指名・報酬諮問委員会で審議され、取締役会に対する答申を経て、取締役会での承認を以て執行役員として決定しています。
当社の取締役候補者及び監査役候補者の選任及び指名の説明については、株主総会招集通知に個々の略歴を記載しており、また、社外取締役候補者及び社外監査役候補者については、個々の選任理由も記載しています。
また、取締役の経営責任を重視し、株主の皆様から毎年取締役としての信任をお諮りするため、定款により取締役の任期を1年と定めています。なお、迅速かつ効率的な取締役会運営のため、定款により取締役の人数は10名以内と定めています。
(1) 経営陣幹部及び取締役候補者の選定
当社では、経営陣幹部選解任、取締役候補指名におきましては、的確かつ迅速な意思決定、適切なリスク管理、業務執行の監視および会社の各機能と各事業部門をカバーできるバランスを考慮し、適材適所の観点より総合的に検討しています。
(2) 監査役候補者の選定
監査役候補指名につきましては、財務・会計に関する知見、当社事業分野に関する知識および企業経営に関する多様な視点のバランスを確保しながら、適材適所の観点より総合的に検討しています。
(3) 諮問委員会による答申
取締役、執行役員、監査役の指名・ 報酬に関する手続きの公正性・透明性・客観性を強化し、当社コーポレートガバナンスの充実を図るため 、 取締役会の諮問機関として2021年4月に指名・報酬諮問委員会を設置し、取締役、執行役員、監査役の指名と報酬について審議し、答申しています。

補充原則3-1③　サステナビリティについての取り組み
当社は、サステナビリティについての取り組みをホームページ（https://www.fuji.co.jp/sustainability/）に開示しています。
＜人的資本への投資＞企業として成長するための原動力は人材であると捉え、充実した人材育成に努めています。 なかでも、リーダー育成、技術者育成、グローバル人材育成を、事業成長のための重要な人材育成と位置づけており、管理者やリーダー層への教育、新人技術者向けの創開塾、若手・中堅技術者のレベルアップ活動、海外留学やオンライン英語教育など、各種育成活動に取り組んできました。引き続きこれらの内容の拡充を図るとともに、今後の持続的な企業発展に不可欠となるDX人材の育成や、個々の社員のキャリア形成支援に注力していきます。

＜健康経営の推進＞
当社は、継続して成長し製品競争力を高めていくために、社員一人ひとりが心身ともに健康で生き生きと働けるよう、健康経営の推進に取り組んでいます。
働きやすい制度や職場環境の整備に加え、社員の健康意識向上を目的とした施策を積極的に実施しています。
具体的には、ウェルネスランチの提供、ウォーキングイベントの実施、社内フィットネスルームの完備、骨密度測定会や睡眠セミナーの実施などの取り組みを行っています。
これらの取り組みが評価され、「健康経営優良法人（大規模法人部門）」に8年連続で認定されました。今後も、社員の健康増進を通じて企業価値のさらなる向上を目指していきます。

＜知的財産への投資＞
当社は、事業戦略・技術戦略・知財戦略が三位一体となった知財活動を進めており、海外にも積極的に特許出願を行っています。
その結果、2026年3月期の登録特許件数は509件でした。今後は、さらに質の高い特許ポートフォリオの構築や模倣品などに対する知財リスクの
低減に取り組み、継続して競争力強化に繋がる知財戦略を展開していきます。

＜TCFDに基づく開示＞
当社はCO2排出量削減による気候変動対応が、持続可能な社会構築における重要課題の1つと捉え、環境中期目標として当社の2030年度のCO2排出量を2013年比46％減を掲げています。2050年カーボンニュートラルの実現を見据え、2023年度に長期目標を策定しました。
ＦＵＪＩグループ長期目標　
・Scope1,2 　2050年カーボンニュートラルへチャレンジ
・Scope3　　 2050年売上高原単位でCO2排出量80％減（2021年度比）
また、気候変動に係るリスク及び収益機会が自社の事業活動や収益等に与える影響について、必要なデータの収集や分析などを行い、ホームページ（https://www.fuji.co.jp/sustainability/environment/）に開示しています。

【原則4-1.　取締役会の役割・責務(1)】
補充原則4-1①　経営陣に対する委任の範囲とその概要
当社の取締役会は、法令上取締役会の専決事項とされている経営の基本方針等の業務執行等の決定を行います。また、経営の意思決定機能と業務の執行機能を分離し、経営のスピード化と責任の明確化を図るため、執行役員制度を導入し、執行役員への権限委譲を行なうとともに業務の執行責任を持たせており、定例及び臨時経営業務執行会議にて業務執行の報告及び方針の決定を行なっています。

【原則4-9.　独立社外取締役の独立性判断基準】
当社は、独立社外取締役の候補者選定にあたり、会社法及び東京証券取引所及び当社の定める独立性に関する要件に加え、当社の経営に対し率直かつ建設的に助言し監督できる高い専門性と豊富な経験を重視しています。

【原則4-10.　任意の仕組みの活用】
補充原則
4-10①　独立した指名委員会・報酬委員会の設置
取締役、執行役員、監査役の指名・報酬に関する手続きの公正性・透明性・客観性を強化し、当社コーポレートガバナンスの充実を図るため、指名・報酬諮問委員会を設置しています。その構成は、取締役3名以上とし、独立性を確保するため過半数は独立社外取締役としています。
委員会は次の事項について審議し、取締役会に対し答申しています。
(1)取締役会の構成についての考え方
(2)取締役、執行役員、監査役の選任及び解任に関する事項
(3)社外取締役の選任基準（独立性判断基準、在任期間、資質条件等）
(4)代表取締役の選定及び解職に関する事項
(5)役付取締役の選定及び解職に関する事項
(6)取締役、執行役員、監査役の報酬体系、報酬決定方針、及び個人別の報酬等の内容
(7)後継者計画の策定・運用に関する事項
(8)その他、取締役会が必要と判断した事項

【原則4-11.　取締役会・監査役会の実効性確保のための前提条件】
補充原則4-11①　 取締役会の知識・経験・能力のバランス、多様性及び規模
当社の取締役会は、持続的な成長と中長期的な企業価値の向上を図るため、的確・迅速・公正な意思決定が行われるよう努めています。その実現のため、当社取締役会は、当社業界の内外を問わず高度な専門性を有する者を社外取締役に複数選任しています。また、取締役会の多様性及び全体としての知識・経験・能力のバランスが当社にとって最適な形で確保されるよう努めています。また、定款にて取締役の数を10名までと定め、迅速かつ効率的な意思決定を行うよう努めています。
取締役のスキルマトリックスはホームページ（https://www.fuji.co.jp/sustainability/governance/governance.html）に開示しています。

補充原則4-11②　取締役・監査役の兼任状況
当社は、取締役及び監査役について毎年4月に兼任状況を確認し、有価証券報告書に開示しています。

補充原則4-11③　 取締役会の実効性についての分析・評価
取締役会の実効性評価については、2026年3月に取締役会の実効性評価のアンケートを取締役・監査役全員を対象に実施しました。
アンケートの設問は毎年見直しており、気候変動による環境問題への対応や、人権尊重などのサステナビリティを巡る課題に関する設問も取り入れております。
今年度は5項目の全21問を5段階で評価する方式とし、さらに項目ごとに自由既述欄を設け、既述必須としました。
(1)取締役会の構成と運営
(2)経営戦略と事業戦略
(3)業績モニタリングと経営陣の評価・報酬
(4)企業倫理とリスク管理
(5)株主等との対話
アンケートを分析・評価した結果、経営戦略と事業戦略、株主等との対話等については向上が確認できた一方、海外子会社のガバナンスに対する取り組みについては、深耕が必要との結果が得られました。
これを踏まえ、FUJI本体のみならずグループ各社も含め、よりガバナンスを高めるための議論を深めることで、取締役会の実効性を一層高めていくよう努めていきます。

【原則4-14.　取締役・監査役のトレーニング】
補充原則4-14②　 取締役・監査役に対するトレーニング
当社新任役員は、外部機関開催の法令上の権限と義務等に関する研修を受講しています。また、取締役はマネジメントに求められるリーダーシップや経営スキルに関する研修等、適宜外部機関開催の研修を活用し受講しています。監査役は監査役協会開催の講習等を受講しています。また、社外役員については一層会社の理解を深められるよう製品や市場動向等についてのトレーニングも実施し、重要課題については担当執行役員を含んだ担当者と議論しています。

【原則5-1.　株主との建設的な対話に関する方針】
当社は、株主との対話を目的に窓口を設け、代表取締役、担当役員等が積極的に対話に臨み、経営戦略、事業部戦略、財務情報等について、公平性、正確性、継続性を重視し、双方向の良好なコミュニケーションを図るＩＲ活動を展開し、建設的な対話が実現できるよう努めています。
(1) 四半期ごとに実施している決算説明は代表取締役及び担当役員が対応することを基本としています。その他にも代表取締役または担当役員による各種カンファレンスへの参加、海外IRの実施など様々な機会を通じて、株主・投資家とのコミュニケーションを図っています。
(2) 情報の収集及び管理、開示を統括する部署が関連部署と連携しながら、適時かつ公正、適正に情報開示を行っています。
(3) 経営に株主意見を反映するため、重要なフィードバック事項が発生した場合は、取締役会へ報告しています。
(4) 決算情報の漏えいを防ぎ、公平性を確保するために、サイレント期間を設定し、この期間中の決算に係るお問い合わせへの回答やコメントを控えさせていただいています。また、内部情報管理規程にて情報の統括管理を実施し、インサイダー情報の管理に努めています。
(5) 当社ホームページでは、事業概要や財務情報など、タイムリーにわかりやすい情報開示を心がけています。
当社はIR活動に加えて、当社株式を保有する機関投資家との安定的な関係性構築のため、SR活動も実施しており、株主との対話の中で得られた意見・懸念事項は経営層へ随時フィードバックし、取り入れた事項は決算説明資料や2024年度を初年度とし、2026年度を最終年度とする中期経営計画へ反映しています。
当社のIR活動や株主還元方針につきましてはホームページ（https://www.fuji.co.jp/sustainability/social/investors.html,
https://www.fuji.co.jp/ir/stock/return.html）に開示しています。

当社は、経営戦略、経営計画として2024年度を初年度、2026年度を最終年度とする中期経営計画を2024年5月に公表し、資本コストや株価を意識した経営として「ROE・PBRの継続的な向上」「経営資源の適切な配分」「情報開示の充実」に取り組んでいます。2026年度にはROE11%以上を目標とし、事業ポートフォリオの再構築や、今後市場規模の拡大が見込まれる電子部品実装ロボット（マウンター）および半導体製造装置（ダイボンダ）の事業領域拡大に向けた戦略を推進しています。あわせて、営業活動によるキャッシュフローの創出に加え、政策保有株式の売却などにより得られたキャッシュを、新規領域への成長投資や既存事業の基盤投資、さらには株主還元へと適切に配分することで、資本効率性を重視した規律ある財務運営を実現していきます。
株主還元方針としては、中期経営計画期間中において、一株当たり年間配当金は80円を下限とし、配当性向を50％以上とすることを基本とし、自己株式取得についても、150億円～200億円規模で機動的に実施する計画です。実際に、2024年8月には上限100億円の自己株取得を決定し、2025年5月までに市場買付けを通じて約100億円分を取得し、計画どおり完了しました。2026年度中には100億円規模の自己株式取得を機動的に実施する方針です。
2026年5月に「決算説明および中期経営計画2年目振り返り」資料で公表したとおり、業績拡大に伴う運転資本の増加等を踏まえ、自己資本2,400億円を目安に一定の水準で維持し、それを上回る資本については、株主還元に充てるなど資本効率を高めることで、株主価値のさらなる向上に努めます。
また、ステークホルダーのみなさまに当社の経営戦略、経営計画を知っていただくため、非財務情報を含めた開示の拡充、IR活動の強化にも努めます。
中期経営計画につきましてはホームページ(https://www.fuji.co.jp/ir/policy/plan.html)に開示しています。

当社所有の自己株式（9,724,216株）については、上記上位10名の株主から除外しております。なお、自己株式（9,724,216株）には、株式付与ＥＳＯＰ信託口が保有する当社株式（186,463株）は含めておりません。
持株数は千株未満を切り捨て、持株比率は自己株式を控除して計算し小数点第３位以下を切り捨てて表示しております。

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取締役、執行役員、監査役の指名・ 報酬に関する手続きの公正性・透明性・客観性を強化し、当社コーポレートガバナンスの充実を図るため 、取締役会の諮問機関として2021年4月に指名・報酬諮問委員会を設置し、取締役、執行役員、監査役の指名と報酬について審議し、答申しております。

監査役は、会計監査人と定例的な報告会、往査の立会、口頭又は文書による情報交換のほか、常に緊密な連携・協調を保ち、積極的に意見や情報の交換を行い、それぞれの監査で得られた内容を相互に共有することにより、監査業務の品質の向上に努め、効果的な改善を図っております。
監査役の職務補助の対応は、監査役の要求の都度監査部スタッフ6名が対応する体制としております。
当社は、代表取締役直轄の監査部を設置し、当社及び子会社の組織、制度ならびに業務遂行状況について、合法性と合理性の観点から検討・評価し、経営の合理化・効率化及び業務の適正な遂行をはかるため、内部監査を実施しております。内部監査につきましては、各事業年度開始に先立って内部監査年間計画書を作成し、代表取締役の承認を得た上で監査を実施しております。内部監査の実効性を確保するためのレポーティングラインとして、代表取締役に加え取締役会ならびに監査役及び監査役会に対し直接報告を行っております。加えて、監査役及び会計監査人と適時連携をとり情報交換・意見交換を行うことで監査の質的向上を図っております。

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業績連動型報酬制度は社外取締役以外の取締役を対象としており、連結営業利益、連結ROEの前年度実績に加え、環境問題、ダイバーシティ、健康・働き方などを含むESG指標を考慮し、各年度で増減させる業績に応じた報酬である「業績連動給(全社)」と、各役員の個人業績評価である「業績連動給(個人)」から構成されております。「業績連動給(全社)」は、生み出された成果・業績に対して処遇するものであり、役位が大きくなるほど配分が大きくなるよう設定することで、高い役位に対してより高い成果・業績責任を求める内容になっております。一方、「業績連動給(個人)」とは、全社課題、部門課題における各役員の個人業績に対する成果・貢献について評価をするもので、役員自らが中期経営計画や事業部方針、部門方針等を鑑み設定した課題の達成度に加え、戦略、業務、人・組織の視点から業務執行能力を代表取締役が評価しております。

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全取締役の総額を開示しております。
2025年度における取締役の年間報酬総額は287百万円（うち社外取締役25百万円）としております。
上記の年間報酬総額には、取締役（社外取締役を除く）向けの譲渡制限付株式報酬 56百万円を含んでおります。
当社の役員報酬制度（金銭報酬）は、各役位に対する「固定報酬」に、全社及び個人に対する「業績連動給」をそれぞれ加味して最終的な報酬を決定し、定期同額給与としております。

1．基本方針
取締役の報酬は、企業価値の持続的な向上を図るインセンティブとして十分に機能するよう、株主利益と連動した報酬体系とし、個々の取締役の報酬の決定に際しては各職責を踏まえた適正な水準とすることを基本方針とし、各役位に対する「固定報酬」、全社及び個人に対する「業績連動報酬」を支給しております。
なお、2021年6月29日開催の第75期定時株主総会において「取締役（社外取締役を除く）に対する譲渡制限付株式の付与のための報酬決定の件」が承認可決されたので、「固定報酬」の一部を代えて「譲渡制限付株式報酬」にて支給することとしております。
社外取締役については、その職務に鑑み「固定報酬」のみとし「業績連動報酬」及び「譲渡制限付株式報酬」は支給しません。

2．取締役の個人別の「固定報酬」の額、「業績連動報酬」の額、及び「譲渡制限付株式報酬」の額または株式数に対する割当の決定に関する方針
取締役の「固定報酬」については、役位、職責、在任年数、当社の業績、さらには従業員給与の水準をも考慮しながら、総合的に勘案して決定するものとする。取締役の「業績連動報酬」については、当社が経営指標として重視している「連結営業利益」・「連結ROE」の前年度実績に加え、環境問題、ダイバーシティ、健康・働き方などを含むESG指標を考慮し、業績に応じた「業績連動給（全社）」と、各取締役の個人業績評価に基づく「業績連動給（個人）」から構成されます。
なお、2021年6月29日開催の第75期定時株主総会において「取締役（社外取締役を除く）に対する譲渡制限付株式の付与のための報酬決定の件」が承認可決されたので、第62期定時株主総会（2008年6月27日開催）で承認可決された取締役報酬額である年額450百万円の20％に相当する90百万円を上限に「譲渡制限付株式報酬」にて支給することとしております。
「譲渡制限付株式報酬」についての概要は以下のとおりです。
・譲渡制限付株式報酬の上限　　　　総額90百万円（１年間あたり）
・付与する株式数の上限　　　　　　　50,000株（１年間あたり）
・付与開始時期　　　　　　　　　　　　 2021年7月以降
・譲渡制限期間　　　　　　　　　　　　 退任日まで

譲渡制限付株式報酬制度は、取締役に対し中長期的な視点での企業価値の持続的な向上を図るインセンティブを与えるとともに、株主の皆様との一層の価値共有を進めることを目的としております。

なお、2021年度より、取締役の個人別の報酬については、2021年4月に新設した取締役会の任意の諮問機関である諮問委員会における答申の内容を踏まえ、株主総会において承認された報酬総額の範囲内で、取締役会により「固定報酬」の額、「業績連動報酬」の額、「譲渡制限付株式報酬」の額ならびに割当株式数を決定しております。「固定報酬」及び「業績連動報酬」は毎月支給し、「譲渡制限付株式報酬」は毎年一定の時期に支給しております。取締役の種類別の報酬割合については、諮問委員会における答申の内容を踏まえ、取締役会が決定することとしております。

3．取締役の報酬等についての株主総会の決議に関する事項
取締役の金銭報酬の額は、2008年6月27日開催の第62期定時株主総会で承認可決された年額450百万円以内としております。

取締役及び使用人は、社外監査役の要求に応じて会社の業務の執行状況を報告いたします。また、社外監査役は代表取締役と定期的に会合を持ち、監査上の重要課題について意見交換を行っております。

取締役会は、毎月の定例取締役会のほか、必要に応じ開催される臨時取締役会にて法令で定められた事項、その他経営上の重要事項の決定と業務の執行状況の監督を行っております。
経営の意思決定機能と業務の執行機能を分離し、経営のスピード化と責任の明確化を図るため、執行役員制度を導入し、執行役員への権限委譲を行うとともに業務の執行責任を持たせ、定例及び臨時経営業務執行会議にて業務執行の報告及び方針の決定を行っております。
業務の執行に当たっては、毎年度「経営方針」、「年間（中間）利益計画」を策定し、経営目標を明確にするとともに、各部門で達成管理を行っております。
また子会社を含めた経営業務執行会議も定期的に開催し、グループ各社の経営状況の確認とコーポレート・ガバナンスの強化に努めております。
監査役は取締役会に出席し、毎月及び必要な都度監査役会を開催し、経営ならびに取締役の職務の執行の適法性を監査しております。その他、会計監査人と定例的な報告会、往査の立合、口頭または文書による情報交換のほか、常に緊密な連帯・協調を保ち、積極的に意見や情報の交換を行い、それぞれの監査で得られた内容を相互に共有することにより、監査業務の品質の向上に努め、効果的な改善を図っております。
会計監査につきましては、有限責任あずさ監査法人と監査契約を締結し、会社法及び金融商品取引法に基づく会計監査を受けております。当社は同監査法人から独立の第三者として公正不偏な立場から監査が実施される環境を整備しております。2025年度における会計監査業務を執行した公認会計士の氏名および監査業務に係る補助者の構成は次のとおりです。

＜監査業務を執行した公認会計士の氏名＞（継続監査年数）
指定有限責任社員 業務執行社員　金原 正英（6年）
指定有限責任社員 業務執行社員　馬場 淳也（2年）
＜監査業務に係る主な補助者の構成＞
公認会計士11名、その他43名

当社は、少数の取締役により迅速な意志決定と取締役会の活性化を図るとともに、執行役員制度を導入することにより経営のスピード化と責任の明確化を図り、効率的な経営システムの確立に努めております。また、内部統制会議の開催やリスク・コンプライアンス委員会の運営を通じて、経営の公正性及び透明性を高めるための体制整備にも取り組んでおります。
社外取締役は取締役会において、それぞれの経験や専門的見地から助言・提言を行っております。
監査役会は社外監査役を含んだ体制として監査役制度の充実強化を図り、経営の機能監視を強化しております。

（基本的な考え方）
当社は、株主、顧客、取引先、及び社員からの期待に応え、より高い企業価値の創造に努めるためには、業務の有効性・効率性、財務報告の信頼性、コンプライアンスの確保、資産の保全に関わるシステムを構築し、経営の質を高めることが重要と考えております。そのために「企業行動憲章」を定め取締役自らによる率先垂範と使用人への徹底を図るとともに、以下のように内部統制システムを整備しております。
（内部統制システムの整備状況）
1．取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
(1)業務の有効性・効率性、財務報告の信頼性、コンプライアンスの確保、資産の保全という統制目的を達成するため、企業行動憲章を定め、取締役は自ら率先垂範して、使用人への周知徹底を図る。
(2)コンプライアンスの全社的な統括推進組織として、代表取締役を最高責任者とした「リスク・コンプライアンス委員会」を設置する。
(3)財務報告に係る内部統制の構築、整備、運用、評価を統括することを目的に、代表取締役を最高責任者とする「内部統制会議」を設置する。
(4)監査部は、各部門の業務の執行状況が法令、定款及び社内諸規程に基づき、適正かつ合理的に実施されていることを監査し、その結果を代表取締役に報告する。
(5)取締役及び使用人の職務の執行に係るコンプライアンス違反について通報窓口を設ける。
2．取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
取締役の職務の執行に係る情報は「文書保存管理規程」に基づき、文書又は電磁的媒体に記録し、保存するとともに、取締役及び監査役が常時、閲覧可能な状態に管理する。
3．損失の危険の管理に関する規程その他の体制
(1)「リスク・コンプライアンス委員会」を設置し、各部門におけるリスク管理体制の整備を支援し、全社的な視点から部門横断的なリスク管理体制の整備を推進する。
(2)各部門は「リスク管理基本規程」に基づき、経営活動の遂行を阻害するリスクを組織的・体系的に整理したうえで、それらの発生予防と発生時の損害を最小限にする。
(3)監査部は、各部門のリスク管理状況を監査し、その結果を代表取締役に報告する。
(4)企業の社会的責任に係る環境・安全衛生及び情報セキュリティ等のリスクについては、「環境管理委員会」、「安全衛生委員会」、「サイバーセキュリティ委員会」等を設置して、リスクを管理する。
4．取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
(1)経営の意思決定機能と業務の執行機能を分離し、経営のスピード化と責任の明確化を図るため、執行役員制度を導入して、執行役員は代表取締役から権限委譲を受け、業務の執行責任を果たす。
(2)取締役の職務の執行については、組織、職務権限及び業務分掌に関する規程等により、役割・責任の範囲及び職務の執行手続を定める。
(3)業務の執行に当たっては、年度の「経営方針」、「年間(中間)利益計画」を策定し、経営目標を明確にするとともに、各部門は達成管理を行う。
5．当企業集団における業務の適正を確保するための体制
(1)子会社を含めた経営業務執行会議を定期的に開催し、子会社の経営及び業務が適正に行われていることを確認する。
(2)監査部は、子会社の業務の執行が適正に行われ、子会社を含めたコンプライアンス体制及びリスク管理体制が適正に運営されていることを監査し、その結果を代表取締役に報告する。
6．監査役の職務の補助をすべき使用人及び当該使用人の独立性に関する事項
(1)監査役の職務を補助すべき使用人は設定しない。ただし、監査役の要求があれば、その都度、代表取締役は監査部スタッフを対応させる。
(2)監査役を補助する使用人は取締役の指揮命令に服さないものとし、その人事異動・考課については、監査役の同意を得る。
7．取締役及び使用人が監査役に報告するための体制その他の監査役への報告に関する体制及び監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制
(1)取締役及び使用人は、監査役の要求に応じて会社の業務の執行状況を監査役に報告する。また取締役は会社に著しい損害を及ぼすおそれのある事実を発見したときは、直ちに、監査役会に報告する。
(2)監査役は代表取締役と定期的に会合を持ち、監査上の重要課題等について意見交換を行う。
(3)監査役は会計監査人と定例的な報告会、往査の立会、口頭又は文書による情報交換のほか、常に緊密な連携・協調を保ち、積極的に意見や情報の交換を行い、それぞれの監査で得られた内容を相互に共有することにより、監査業務の品質の向上に努め、効果的な改善を図る。
(4)取締役及び使用人はコンプライアンス違反に係る通報を監査役に速やかに報告する。

・当社は、「企業行動憲章」において、市民社会や企業活動の秩序と安全に悪影響や脅威を与える反社会的勢力とは一切関わらない旨規定しております。
・当社は、反社会的勢力排除の対応を行う統括部門を定め、警察等の外部の専門機関と連携を図りつつ対応するとともに、反社会的勢力に関する情報の収集・管理及び役職員への周知により対応力の向上を図っております。

特段の買収防衛策を導入する予定はありません。

【適時開示体制の概要】
当社の会社情報の適時開示に係る社内体制の状況は、下記のとおりです。
当社は重要な企業情報の適時適切な開示を実施するため、企業の透明性や情報開示の重要性を会社全体で認識しております。重要な企業情報の発生時点において迅速な情報管理・統制を図り、企業の社会的責任を果たすため、的確な経営判断のもと適時適切な開示を行っております。
1．企業情報の開示
(1)情報開示担当者
上場証券取引所「有価証券上場規程」により情報取扱責任者を設置し、厳格な管理のもと適時適切な開示を実施するため、情報取扱責任者が企業情報の開示を行っております。
(2)情報開示の方法
「有価証券上場規程」に該当する情報の開示は、同規程に従い、上場証券取引所への事前説明の後、ＴＤｎｅｔ（適時開示情報伝達システム）にて開示いたします。また、開示情報につきましては、ＴＤｎｅｔへの登録後、当社ホームページへも掲載することといたしております。
2．重要な企業情報に関する管理体制
(1)社内情報管理
当社は重要な企業情報を管理する目的で「内部情報管理規程」を定め、役職員は同規程を遵守し、適時適切な社内情報管理を行っております。
(2)重要な企業情報の適時適切な開示に関する管理体制
重要な企業情報については、遅滞なく情報取扱責任者および関係者が開示の要否を協議し、決定情報に関しては取締役会の承認後、情報取扱責任者を中心に当該情報を適時適切に開示する体制を構築しております。また、発生情報に関しては発生時点において情報取扱責任者が代表取締役と協議し、情報取扱責任者を中心に当該情報を適時適切に開示する体制を構築しております。
(3)開示処理
開示が決定された重要な企業情報につきましては、「有価証券上場規程」により、適時適切な開示処理を行っております。
なお、開示の要否について判断が困難・不明確なものは、上場証券取引所等に事前相談いたしております。
3．重要な企業情報の適時適切な開示に関する知識の習得
当社は、上場証券取引所の「会社情報適時開示ガイドブック」により、適時適切な開示に関する教育を行っております。