(４) 連結キャッシュ・フロー計算書

（単位：千円）
前連結会計年度
（自　2024年10月１日
　　至　2025年９月30日）
当連結会計年度
（自　2025年10月１日
　　至　2026年９月30日）
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益
516,848
1,591,365
減価償却費
1,054,376
1,103,858
減損損失
11,968
118,867
のれん償却額
128,960
178,187
株式報酬費用
8,561
13,911
賞与引当金の増減額（△は減少）
120,716
△48,751
役員賞与引当金の増減額（△は減少）
63,046
△18,380
貸倒引当金の増減額（△は減少）
△62,972
△22,827
関係会社整理損失引当金の増減額（△は減少）
3,366
12
本社移転費用引当金の増減額（△は減少）
50,289
△50,289
受取利息及び受取配当金
△62,168
△47,901
支払利息
183,639
223,317
為替差損益（△は益）
△141,407
△201,618
持分法による投資損益（△は益）
△664,073
△985,754
持分変動損益（△は益）
2,443
4,572
新株予約権戻入益
△62,536
△7,550
段階取得に係る差損益（△は益）
―
△60,810
資金調達費用
1,054
82,141
公開買付関連費用
197,612
843
投資有価証券売却損益（△は益）
―
△180,292
投資有価証券評価損益（△は益）
34,474
304,460
売上債権の増減額（△は増加）
△443,644
△319,163
仕入債務の増減額（△は減少）
132,690
116,217
その他の資産の増減額（△は増加）
△544,345
△257,388
その他の負債の増減額（△は減少）
△443,840
△42,381
その他
△3,653
△8,613
小計
81,407
1,486,033
利息及び配当金の受取額
212,217
280,790
利息の支払額
△155,794
△223,251
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
△174,416
△319,135
営業活動によるキャッシュ・フロー
△36,586
1,224,436
（単位：千円）
前連結会計年度
（自　2024年10月１日
　　至　2025年９月30日）
当連結会計年度
（自　2025年10月１日
　　至　2026年９月30日）
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△216,043
△971,739
無形固定資産の取得による支出
△383,384
△452,683
投資有価証券の取得による支出
△101,581
△69,536
投資有価証券の売却による収入
―
180,292
貸付けによる支出
△10,323
△40,000
貸付金の回収による収入
26,029
23,671
敷金及び保証金の差入による支出
△448,209
△22,076
敷金及び保証金の回収による収入
25,018
438,716
定期預金の払戻による収入
250,000
―
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出
△135,354
△1,644,951
投資事業組合からの分配による収入
11,231
12,878
その他
△3,411
313
投資活動によるキャッシュ・フロー
△986,029
△2,545,115
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
△190,719
△4,022,361
長期借入れによる収入
5,000,000
―
長期借入金の返済による支出
△2,202,689
△2,310,796
社債の償還による支出
△360,223
△360,141
自己株式の取得による支出
△2
―
セール・アンド・リースバックによる収入
261,000
174,000
リース債務の返済による支出
△151,083
△175,042
非支配株主への配当金の支払額
△2,803
△32,762
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出
△5,352,292
△9,843
その他
6,018
112
財務活動によるキャッシュ・フロー
△2,992,796
△6,736,834
現金及び現金同等物に係る換算差額
135,992
96,613
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△3,879,419
△7,960,899
現金及び現金同等物の期首残高
19,821,084
16,367,521
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額
425,856
―
現金及び現金同等物の期末残高
16,367,521
8,406,622