３．連結財務諸表及び主な注記

（単位：千円）

前連結会計年度

（2025年９月30日）

当連結会計年度

（2026年９月30日）

資産の部

流動資産

現金及び預金

914,254

888,926

売掛金

138,552

155,410

前渡金

800

5,649

前払費用

20,795

21,223

未収還付法人税等

514

425

その他

3,334

649

貸倒引当金

△649

△331

流動資産合計

1,077,603

1,071,954

固定資産

有形固定資産

建物

26,151

25,225

減価償却累計額

△26,151

△25,225

建物（純額）

0

0

工具、器具及び備品

16,776

17,476

減価償却累計額

△16,347

△14,933

工具、器具及び備品（純額）

429

2,542

有形固定資産合計

429

2,542

投資その他の資産

差入保証金

2,200

2,520

敷金

39,002

39,019

長期前払費用

1,622

1,539

破産更生債権等

1,386

957

貸倒引当金

△1,386

△957

投資その他の資産合計

42,824

43,079

固定資産合計

43,254

45,621

資産合計

1,120,857

1,117,576

負債の部

流動負債

買掛金

3,030

4,544

１年内返済予定の長期借入金

9,988

23,316

未払金

68,952

99,197

未払費用

14,516

12,497

未払法人税等

970

1,343

未払消費税等

7,232

16,111

前受金

16,362

16,902

預り金

40,800

29,144

賞与引当金

12,350

11,372

資産除去債務

-

13,400

受注損失引当金

-

2,767

店舗閉鎖損失引当金

-

6,000

その他

30

42

流動負債合計

174,233

236,639

固定負債

長期借入金

99,209

75,893

資産除去債務

21,652

4,575

繰延税金負債

23

-

長期預り保証金

15,500

15,900

固定負債合計

136,384

96,368

負債合計

310,618

333,008

（単位：千円）

前連結会計年度

（2025年９月30日）

当連結会計年度

（2026年９月30日）

純資産の部

株主資本

資本金

50,000

50,000

資本剰余金

494,750

485,192

利益剰余金

615,792

586,124

自己株式

△350,306

△336,748

株主資本合計

810,236

784,568

新株予約権

3

-

純資産合計

810,239

784,568

負債純資産合計

1,120,857

1,117,576