（４）連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：千円)
前連結会計年度
(自 2024年10月１日
至 2025年９月30日)
当連結会計年度
(自 2025年10月１日
至 2026年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益
285,926
365,850
減価償却費
136,721
156,260
のれん償却額
-
858
減損損失
4,596
関係会社株式評価損
1,971
受取利息及び受取配当金
△1,550
△3,836
補助金収入
△3,925
△2,022
補助金返納額
433
支払利息
8,446
12,933
為替差損益（△は益）
111
△825
固定資産除売却損益（△は益）
383
174
売掛金の増減額（△は増加）
△154,535
△200,554
前払費用の増減額（△は増加）
△10,307
△1,882
棚卸資産の増減額（△は増加）
△42,058
34,291
貯蔵品の増減額（△は増加）
△14,226
14,118
未収入金の増減額（△は増加）
11,459
△1,626
前渡金の増減額（△は増加）
△3,826
4,254
買掛金の増減額（△は減少）
307,702
102,818
契約負債の増減額（△は減少）
△30,509
55,741
預り金の増減額（△は減少）
28,283
53,945
未払費用の増減額（△は減少）
8,802
9,344
未払金の増減額（△は減少）
64,307
37,144
未払消費税等の増減額（△は減少）
22,793
△14,221
未払法人税等の増減額（△は減少）
11,993
199
その他
△2,065
1,997
小計
628,956
626,935
利息及び配当金の受取額
1,550
3,836
利息の支払額
△10,336
△12,242
補助金の返納額
△433
補償金の受取額
3,731
2,212
法人税等の支払額
△22,845
△115,158
法人税等の還付額
15,401
616,024
505,582
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△113,274
△50,888
有形固定資産の売却による収入
22,963
無形固定資産の取得による支出
△188,365
△223,941
関係会社短期貸付けによる支出
△20,000
関係会社株式の取得による支出
△3,344
差入保証金の差入による支出
△433,300
△409,035
差入保証金の回収による収入
375,000
400,000
敷金の差入による支出
△3,198
投資有価証券の取得による支出
△61,566
△360,321
△348,629
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入
100,000
200,000
長期借入金の返済による支出
△49,558
△69,764
自己株式の取得による支出
△33
△37
非支配株主からの払込みによる収入
4,900
55,308
130,198
現金及び現金同等物に係る換算差額
△111
857
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
310,900
288,009
現金及び現金同等物の期首残高
609,973
920,874
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額
21,729
現金及び現金同等物の期末残高
1,230,613