（４）連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：千円)
前連結会計年度
(自 2024年９月１日
至 2025年８月31日)
当連結会計年度
(自 2025年９月１日
至 2026年８月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△）
82,296
△104,323
減価償却費及びその他の償却費
151,494
250,317
株式報酬費用
29,189
32,523
譲渡制限付株式関連費用
4,036
6,379
貸倒引当金の増減額（△は減少）
962
△2,843
受取利息及び受取配当金
△1,545
△2,359
支払利息
3,199
5,376
本社移転費用
－
2,272
新株予約権戻入益
△924
△258
固定資産除却損
308
売上債権の増減額（△は増加）
△109,166
13,177
棚卸資産の増減額（△は増加）
168
5,489
仕入債務の増減額（△は減少）
△10,302
14,619
未払金の増減額（△は減少）
9,797
11,957
契約負債の増減額（△は減少）
69,224
△9,931
未払又は未収消費税等の増減額
29,700
△47,148
賞与引当金の増減額（△は減少）
8,514
6,249
その他
7,491
△8,125
小計
274,137
173,680
本社移転費用の支払額
△2,272
利息及び配当金の受取額
1,545
2,359
利息の支払額
△3,199
△5,376
法人税等の支払額
△2,275
△13,041
270,208
155,350
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△61,868
△61,065
無形固定資産の取得による支出
△444,146
△579,396
敷金及び保証金の差入による支出
△98,228
敷金及び保証金の返還による収入
38,518
繰延資産の取得による支出
△11,685
△615,928
△601,943
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入
150,000
長期借入金の返済による支出
△66,672
△43,048
株式の発行による収入
3,369
株式の発行による支出
△1,544
新株予約権の発行による収入
185
488
非支配株主からの払込みによる収入
95,000
31,882
200,895
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△313,836
△245,697
現金及び現金同等物の期首残高
1,352,981
1,039,144
現金及び現金同等物の期末残高
793,447