当社は、コーポレートガバナンスとは、社是に基づき、お客様、お取引先・加盟店、株主・投資家、地域社会そして社員等のステークホルダーの皆様からの信頼を確保し、末永くご愛顧いただくために、誠実な経営体制を構築・維持し、財務・非財務両面での中長期的なグループ企業価値を継続的に高めることにより、持続的に成長するための仕組みと考えます。
　当社は、持株会社として、コーポレートガバナンスの強化とグループ企業価値の最大化を使命としており、事業会社へのサポートと監督、最適な資源配分等を通じて、この使命の達成に真摯に取組んでまいります。

　【社是】
　私たちは、お客様に信頼される、誠実な企業でありたい。
　私たちは、取引先、株主、地域社会に信頼される、誠実な企業でありたい。
　私たちは、社員に信頼される、誠実な企業でありたい。

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当社のコーポレートガバナンスに関する事項は、当社ウェブサイト「コーポレートガバナンス」で集約して開示しており、本報告書の項目についても同サイトに掲載しております。詳細は下記URLよりご参照ください。
https://www.7andi.com/ir/management/governance.html
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　当社は、コーポレートガバナンス・コード(2021年6月11日改訂)の各原則を全て実施しております。

当社は、コーポレートガバナンス・コード(2021年6月11日改訂)の趣旨・精神を踏まえ、当社のコーポレートガバナンスの体制・取組みをコードにより「特定の事項を開示すべきとする原則」とされる原則に対する対応を含め、全て当社ウェブサイト「コーポレートガバナンス」に集約して開示しております。
同サイトについては、下記URLよりご参照ください。
https://www.7andi.com/ir/management/governance.html

　特定開示項目に関する各々の記載場所については、上記サイトの「コーポレートガバナンス・コード特定開示項目対照表」をご覧ください。


【株主との対話の実施状況等】【英文開示有り】
https://www.7andi.com/ir/management/governance/shareholder.html#schedule

「資本コストや株価を意識した経営の実現に向けた対応」については、経営レポート（統合報告書）のCFOメッセージに記載しております。なお、経営レポートの英語版については、2026年2月19日に公開いたしました。

経営レポート（統合報告書）：CFOメッセージに記載
https://www.7andi.com/library/ir/library/mr/pdf/mr_pdf-08.pdf

１．上記大株主の状況は、2026年5月31日現在のものであります。
２．発行済株式総数に対する所有株式数の割合は自己株式を控除して計算しております。

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　「指名委員会」及び「報酬委員会」の内容につきましては、当社ウェブサイト「コーポレートガバナンス」の「企業統治の「仕組み」の概要等」に記載しておりますので、下記URLよりご参照ください。
　https://www.7andi.com/ir/management/governance/structure.html#nomination

　監査役監査、内部監査の概要等につきましては、当社ウェブサイト「コーポレートガバナンス」の「企業統治の「仕組み」の概要等」に記載しておりますので、下記URLよりご参照ください。
　https://www.7andi.com/ir/management/governance/structure.html#audit

・当社は、独立役員の資格を充たす社外役員を全て独立役員に指定しております。
・独立役員に関し、株主の議決権行使の判断に影響を及ぼすおそれがないものと判断する軽微基準、その他の事項については当社ウェブサイト「コーポレートガバナンス」の「取締役会の構成等」に記載しておりますので、下記URLよりご参照ください。
　https://www.7andi.com/ir/management/governance/board.html#view

当社取締役の報酬に関する方針については、当社ウェブサイト「コーポレートガバナンス」の「役員報酬」に記載しておりますので、下記URLよりご参照ください。
https://www.7andi.com/ir/management/governance/compensation.html

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第21期事業年度（2025年3月1日から2026年2月28日まで）に係る役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

■取締役（社外取締役を除く）
　対象となる役員の員数：8名
　報酬等の総額：2,022百万円
　報酬等の種類別の総額： 固定報酬399百万円、 業績連動報酬（賞与538百万円、株式報酬（BIP信託）185百万円、うち非金銭報酬等185百万円、株式報酬（RSU）900百万円、うち非金銭報酬等900百万円）
■社外取締役
　対象となる役員の員数：12名
　報酬等の総額：259百万円
　報酬等の種類別の総額： 固定報酬259百万円
■監査役（社外監査役を除く）
　対象となる役員の員数：3名
　報酬等の総額：84百万円
　報酬等の種類別の総額： 固定報酬84百万円
■社外監査役
　対象となる役員の員数：3名
　報酬等の総額：71百万円
　報酬等の種類別の総額： 固定報酬71百万円

（注）
１．上記には、2025年5月27日開催の第20回定時株主総会終結の時をもって退任した取締役3名（うち社外取締役1名）、監査役1名、2025年3月9日をもって辞任した社内取締役1名及び2025年3月11日をもって辞任した社外取締役2名を含んでおります。
２．2025年5月27日付で社外取締役から代表取締役社長に就任した1名につきましては、社外取締役在任期間分は社外取締役として、代表取締役社長在任期間分は取締役(社外取締役を除く)として記載しております。
３．取締役の報酬等の総額には、使用人兼務取締役の使用人分の給与は含まれておりません。
４． 2025年5月27日開催の第20回定時株主総会において、取締役の報酬額は年額20億円以内（うち、社外取締役については年額5億円以内。なお、使用人兼務取締役の使用人分としての給与は含まない）と決議いただいております。当該株主総会決議に係る取締役の員数は13名です。
５．2022年5月26日開催の第17回定時株主総会において、取締役の株式報酬（BIP信託）における報酬額は、次のとおり決議いただいております。当該株主総会決議に係る取締役の員数は4名です。
3事業年度／12億円以内（1事業年度当たり4億円以内）
1事業年度あたりに付与するポイント：80,000ポイント以内（1ポイント＝普通株式1株）
なお、1事業年度あたりに付与するポイントは、2024年3月1日付で普通株式1株を3株に株式分割を行ったことに伴い、240,000ポイント以内に調整しております。
６．2025年5月27日開催の第20回定時株主総会において、取締役の事後交付型株式報酬（RSU)における報酬額は、次のとおり決議いただいております。当該株主総会決議に係る取締役の員数は13名です。各事業年度当たり500,000株（ただし、役務提供期間終了後に、当該役務提供期間に対応する当社普通株式数の総数を一括して交付することができる。）上限額は、①無償交付の場合、本制度のために取締役会が行う、当社普通株式の発行又は処分に係る決議の日の前営業日における東京証券取引所における当社普通株式の終値を基礎として算出した額その他の公正な1株あたりの評価額に、対象取締役に割り当てる当社普通株式の数を乗じた額とし、②現物出資交付の場合、当該終値を基礎として、当社普通株式の交付を受ける対象取締役に特に有利とならない範囲で取締役会において決定した1株当たりの払込金額に、対象取締役に割り当てる当社普通株式の数を乗じた額
７．2019年5月23日開催の第14回定時株主総会において、監査役の報酬額は年額2億円以内と決議いただいております。当該株主総会決議に係る監査役の員数は5名です。
８．事後交付型株式報酬（RSU）の額は、当事業年度において、当事業年度から2028年2月期までの3事業年度を対象期間として付与したユニット数を基準とし、当該ユニットが全数確定した場合に交付される当社普通株式の総数に、当該ユニットの付与時点の公正価格を乗じて算定しております。なお、当事業年度における事後交付型株式報酬費用は225百万円となります。
９．上記の業績連動報酬の額には、当事業年度における役員賞与引当金繰入額、株式給付引当金繰入額及び事後交付型株式報酬費用を含んでおります。
10．株式報酬（BIP信託）は、退任した社内取締役1名を含む5名に対するものです。また、事後交付型株式報酬（RSU）は、取締役（社外取締役を除く）1名に対するものです。

一部取締役の報酬の個別表示等の役員報酬等の内容は、法令に基づき、有価証券報告書において開示しておりますので、当社ウェブサイトの下記URLよりご参照ください。
https://www.7andi.com/ir/library/secrepo.html

　役員の報酬の決定に関する方針につきましては、当社ウェブサイト「コーポレートガバナンス」の「役員報酬」に記載しておりますので、下記URLよりご参照ください。
　https://www.7andi.com/ir/management/governance/compensation.html#policies

　社外役員のサポート体制につきましては、当社ウェブサイト「コーポレートガバナンス」の「取締役会の構成等」に記載しておりますので、下記URLよりご参照ください。
　https://www.7andi.com/ir/management/governance/board.html#support

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　現状のコーポレートガバナンス体制の概要につきましては、当社ウェブサイト「コーポレートガバナンス」の「企業統治の「仕組み」の概要等」に記載しておりますので、下記URLよりご参照ください。
　https://www.7andi.com/ir/management/governance/structure.html

　なお、取締役会の活動状況、取締役会が経営陣幹部の選解任と取締役・監査役候補者の指名を行うにあたっての方針と手続、役員報酬を決定するにあたっての方針及び社外取締役及び社外監査役と締結している責任限定契約の内容につきましては、それぞれ下記URLよりご参照ください。

　取締役会の活動状況
　https://www.7andi.com/ir/management/governance/board.html#board-activities

　取締役会が経営陣幹部の選解任と取締役・監査役候補者の指名を行うにあたっての方針と手続
　https://www.7andi.com/ir/management/governance/nomination.html

　役員報酬を決定するにあたっての方針
　https://www.7andi.com/ir/management/governance/compensation.html

　社外取締役及び社外監査役と締結している責任限定契約の内容
　https://www.7andi.com/ir/management/governance/board.html#support

　当社においては、独立性を保持し、法律や財務会計等の専門知識等を有する複数の社外監査役を含む監査役（監査役会）が、会計監査人・内部監査部門との積極的な連携を通じて行う「監査」と、独立性を保持し、高度な経営に対する経験・見識等を有する複数の社外取締役を含む取締役会による「経営戦略の立案」「業務執行の監督」とが協働し、ガバナンスの有効性を図っております。上記体制は、当社のコーポレートガバナンスを実現・確保するために実効性があり、適正で効率的な企業経営を行えるものと判断しているため、当社は当該ガバナンス体制を採用しております。
　詳細につきましては、当社ウェブサイト「コーポレートガバナンス」の「企業統治の「仕組み」の概要等」に記載しておりますので、下記URLよりご参照ください。
　https://www.7andi.com/ir/management/governance/structure.html#reason

　なお、社外取締役及び社外監査役の機能及び役割につきましては、それぞれ下記URLよりご参照ください。
　https://www.7andi.com/ir/management/governance/board.html#outside-activities-02

　内部統制システムに関する基本的な考え方及びその整備状況につきましては、当社ウェブサイト「コーポレートガバナンス」に掲載の「内部統制システムに関する基本方針」に掲載しておりますので、以下のURLよりご参照ください。
　https://www.7andi.com/library/ir/management/governance/jp/pdf/Internal_control_resolutions.pdf

　反社会的勢力排除に向けた基本的な考え方については、上記「内部統制システムに関する基本方針」のほか、「セブン＆アイ・ホールディングス企業行動指針」において、社会の秩序や市民生活の安全に脅威を与える反社会的勢力、組織または団体とは関わりを持たず、これらの圧力に対しては断固として対決し、これを排除する旨を定めております。

　当社は、現時点では、「株式会社の財務及び事業の方針の決定を支配する者の在り方に関する基本方針」（会社法施行規則第118条第3号）を明確な形では定めておりませんが、業績の更なる改善やコーポレートガバナンスの強化等を通じたグループ企業価値の最大化をめざしており、当社グループの企業価値を毀損させるおそれのある当社株式の大量取得行為等については適切な対応が必要と考えております。当該基本方針については、今後の法制度や裁判例等の動向及び社会的な動向を踏まえ、引き続き慎重に検討を進めてまいります。

当社の会社情報の適時開示に係る基本方針・社内体制の状況は下記のとおりです。

１．適時開示に係る基本方針について
当社ウェブサイトにて、情報開示に関する基本方針を掲載しておりますので、下記URLよりご参照ください。
　https://www.7andi.com/ir/management/governance/shareholder.html#disclosure_policy

２．適時開示体制について
（1）決定事実に属する重要情報は、グループ各社の重要情報も含めて、内部統制委員会にて承認された手続きに基づいて一元的に把握し、関係部署との協議により適時開示の要否を判断。取締役会とも連携し、社内決定手続きを経て、代表取締役が確認し、開示を実施。
（2）突発的な発生事実については緊急時の行動基準マニュアルにより、各部門責任者にて情報収集、状況把握に努め、最終的には代表取締役
に情報を集約。必要に応じて遅滞なく開示を実施。
（3）適時開示が必要と判断された会社情報は代表取締役の委任を受けた「情報取扱責任者」が、証券取引所の定める方法により適時開示を行う
とともに当社ウェブサイトにも掲載。必要に応じて、投資家説明会などを実施。