（４）連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：千円)
前連結会計年度
(自 2024年８月１日
至 2025年７月31日)
当連結会計年度
(自 2025年８月１日
至 2026年７月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益
161,111
119,087
減価償却費
22,095
23,080
株式報酬費用
35,170
△9,823
貸倒引当金の増減額（△は減少）
372
5,184
受取利息及び受取配当金
△1,245
△3,877
助成金収入
△550
―
受取補助金
△999
支払利息
47,868
84,925
社債利息
775
1,232
支払手数料
28,931
43,054
株式交付費
5,961
新株予約権戻入益
△10,895
△93,392
固定資産売却損益（△は益）
△72
△426
投資有価証券売却益
△2,010
受取保険金
△10,000
受取補償金
△11,300
特別調査費用等
19,414
10,987
移転関連費用
25,188
投資有価証券評価損
5,000
減損損失
25,219
売上債権の増減額（△は増加）
△77,042
46,237
棚卸資産の増減額（△は増加）
△1,619,740
△189,025
仕入債務の増減額（△は減少）
13,051
45,527
未払金の増減額（△は減少）
121,881
△39,525
未払消費税等の増減額（△は減少）
45,258
25,647
契約負債の増減額（△は減少）
5,673
114,837
その他
△214,791
39,441
小計
△1,392,542
230,044
利息及び配当金の受取額
1,070
3,666
利息の支払額
△53,921
△85,179
助成金の受取額
550
補助金の受取額
999
保険金の受取額
10,000
補償金の受取額
11,300
特別調査費用等の支払額
△11,686
△18,715
法人税等の支払額
△21,155
△136,030
△1,477,686
16,085
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出
△5,000
有形固定資産の取得による支出
△22,224
△91,125
有形固定資産の売却による収入
132
426
無形固定資産の取得による支出
△2,947
投資有価証券の売却による収入
14,600
敷金及び保証金の差入による支出
△24,332
△58,357
敷金及び保証金の回収による収入
600
30,000
貸付けによる支出
△30,544
△959
貸付金の回収による収入
140
7,696
△9
△128
△76,238
△105,795
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
739,184
△21,698
長期借入れによる収入
2,041,100
1,862,900
長期借入金の返済による支出
△1,106,660
△2,049,654
社債の償還による支出
△140,000
△72,000
株式の発行による収入
135,813
ストックオプションの行使による収入
5,283
22
新株予約権の発行による収入
406
938
自己株式の処分による収入
98,334
支払手数料の支払額
△28,749
△42,769
配当金の支払額
△7,000
△468
1,503,564
△95,580
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△50,361
△185,290
現金及び現金同等物の期首残高
1,871,872
1,821,511
現金及び現金同等物の期末残高
1,636,220