（単位：千円）

 前事業年度

(自　2024年９月１日

　至　2025年８月31日)

 当事業年度

(自　2025年９月１日

　至　2026年８月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税引前当期純利益

45,938

△261,377

減価償却費

35,327

37,773

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△1,334

22,721

賞与引当金の増減額（△は減少）

－

23,502

退職給付引当金の増減額（△は減少）

4,962

5,343

減損損失

6,841

－

投資有価証券評価損益（△は益）

－

54,468

共同協調行為対応費用

－

228,104

株式交付費

－

6,741

新株予約権発行費

5,313

13,104

受取利息及び受取配当金

△1,240

△4,918

投資有価証券売却及び評価損益（△は益）

△16,104

－

支払利息

5,204

12,695

売上債権の増減額（△は増加）

△96,478

1,959

棚卸資産の増減額（△は増加）

596

△12,752

仕入債務の増減額（△は減少）

51,035

38,457

未払消費税等の増減額（△は減少）

△18,085

△17,527

未払金の増減額（△は減少）

2,018

△28,310

その他

△4,309

△53,801

小計

19,684

66,182

利息及び配当金の受取額

1,240

4,805

利息の支払額

△5,204

△12,695

法人税等の支払額

△3,892

△14,990

共同協調行為対応費用の支払額

－

△194,776

営業活動によるキャッシュ・フロー

11,828

△151,474

投資活動によるキャッシュ・フロー

定期預金の払戻による収入

200,000

－

有形固定資産の取得による支出

△1,043,087

△9,709

無形固定資産の取得による支出

△10,702

△7,901

投資有価証券の取得による支出

△233,627

△127,066

投資有価証券の売却による収入

195,264

－

貸付けによる支出

－

△31,200

子会社株式の取得による支出

－

△10,000

敷金及び保証金の差入による支出

△58

△1,369

敷金及び保証金の回収による収入

213

7,915

その他

275

－

投資活動によるキャッシュ・フロー

△891,723

△179,331

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入れによる収入

210,000

350,000

短期借入金の返済による支出

△204,165

△305,835

長期借入れによる収入

726,000

－

長期借入金の返済による支出

△82,599

△80,456

株式の発行による収入

－

258,258

新株予約権の行使による収入

298,087

62,244

その他

479

2,535

財務活動によるキャッシュ・フロー

947,802

286,746

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

67,907

△44,059

現金及び現金同等物の期首残高

572,176

640,083

現金及び現金同等物の期末残高

640,083

596,023